而有些人认为,获得员工福利计划审计只是为了满足监管要求, 在某些领域,员工福利计划审计可以提供帮助, 或者增加价值, 计划赞助商. As our own Josh Zimmerly mentioned in his article “Benefit Plan Audit by Infomercial,"审计可以帮助评估计划的健康状况,并通过提供建议来促进行政绩效, 包括标记潜在问题或识别网络安全风险,并帮助实施降低风险的解决方案. Let’s break down these points a bit further.
In a benefit plan audit, 审核员通常将对计划文档进行全面审查,并通过执行关键周期的演练来理解计划的机制, 比如招生, 分布, and payroll/contribution process. 另外, 审计包括围绕合格性执行实质性的测试程序, 贡献, 分布, 计划费用, and notes receivable from participants, 如果适用的话. 上述程序可识别与该计划有关的潜在操作问题. 这一发现使计划发起人有机会采取适当的纠正措施,以使计划保持其合格的免税地位,并避免任何潜在的未来国税局或劳工部的责任.
Audits also aid in the evaluation of the plan’s health. 计划发起人不应只关注计划的成本方面, 而且还要提高员工的参与率,让员工在退休时有足够的收入. 计划发起人应该考虑的一个策略是为新雇佣的雇员采用自动登记条款. 另外, to bolster retirement readiness, 计划发起人也应该考虑在他们的计划中实现自动升级条款. 最后,随着所有的安全漏洞(从塔吉特到Equifax),网络安全是一个热门话题. 计划发起人应密切监视其bet9平台游戏提供商的bet9平台游戏组织报告(SOC报告),以确保第三方管理员减轻物理访问相关的信息技术风险, 逻辑访问, and change management. 通过第三方审计对信息技术环境进行另一组监视可以帮助识别潜在的差距或漏洞,同时尝试维护数据完整性, protect employee information and retirement assets.
So don’t just “set it and forget it”. 计划发起人应持续监控计划,以确保参与者有可用的资源采取行动,并为退休做好准备. 计划发起人还应该一致地评估计划过程,以确保持续地符合法规要求. 请记住,审计不仅仅是监管要求,它是流程中有价值的一部分.
对于本文中讨论的任何问题, 联系施耐德唐斯的员工福利计划专家.